Парична Кариера

Плюсовете и минусите на Roth 401 (k)

Какъв Филм Да Се Види?

Ден От Седмицата:

Жанр:

Тип: Филм Серия

Източник: iStock

Ако Roth IRA и 401 (k) имат бебе, резултатът ще бъде Roth 401 (k). Представен през 2006 г., Roth 401 (k) е инструмент за пенсионно спестяване, който набира популярност. Според проучване на консултантска фирма за човешки ресурси Аон Хюит , 29% от работодателите казват, че е много или малко вероятно да предложат тази опция през следващите 12 месеца.

Ако търсите начин да направите вноски след облагане с данъци в план 401 (k), Roth 401 (k) може да си струва да бъде проучен. Но трябва ли да рискувате? По-долу са дадени някои предимства и подводни камъни при инвестирането в този автомобил за пенсиониране.

Професионалисти:

Тегленията са необлагаеми

Тъй като традиционните 401 (k) вноски подлежат на данъчно облагане, вие можете да приспаднете размера на вноската от облагаемия си доход, като по този начин намалите задължението си за данък върху доходите. Това е доста полезно, ако сте в група с висок данък върху доходите. Недостатъкът обаче е, че 401 (k) забавя данъчното Ви задължение, вместо да го премахне напълно. Следователно тегленията, направени по време на пенсиониране, ще бъдат облагаеми.

Тук Roth 401 (k) има предимство пред традиционния 401 (k). Тъй като вноските за Roth 401 (k) се правят след данъци, тегленията са необлагаеми. Това важи и за печалбите от инвестиции. Ако по време на пенсионирането се окажете в по-висока данъчна категория, това е добра новина за вашия портфейл. Трябва да сте най-малко 59 ½ и да сте участвали в плана за минимум пет години, за да се класирате за необлагаеми тегления.

Специалните ситуации позволяват ранно разпределение без наказание

Можете да направите теглене без данъци преди 59-годишна възраст½, ако имате нужда от средства в резултат на увреждане. Средствата също могат да бъдат преведени без данъчно наказание на вашите наследници в случай на вашата смърт. Това прави Roth 401 (k) чудесен инструмент за планиране на имоти. Имайте предвид обаче, че ако работодателят ви предложи мач, ще трябва да платите данъци върху тези пари. Това е така, защото мачовете се правят на база преди данъчно облагане и се държат в отделна сметка.

Няма ограничения за доходите

Независимо от вашия годишен доход, можете да допринесете за Roth 401 (k) до лимита за вноски, който е 18 000 $, ако сте на възраст под 50 години, и 24 000 $, ако сте на 50 или повече години. Това са същите ограничения като традиционните 401 (k).

Това не е случаят с Roth IRA. За 2015 г. данъкоплатците на единични данъци с модифициран коригиран брутен доход над 131 000 щ. Същото важи и за омъжените данъкоплатци, които подават документи заедно с модифициран коригиран брутен доход над 193 000 долара.

Минуси:

Вноските не подлежат на данъчно облагане

Ако намаляването на облагаемия ви доход е важно, Roth 401 (k) може да не е подходящ за вас. В допълнение, имайте предвид, че ако имате както традиционния, така и Roth 401 (k), лимитът на вашата вноска се прилага за двата акаунта, а не за всеки акаунт. Например не можете да внесете 18 000 $ за Roth 401 (k) и след това още 18 000 $ за традиционните си 401 (k). Вашата годишна вноска трябва да бъде разпределена по двете сметки 401 (k).

Изискват се минимални разпределения

Точно като традиционния 401 (k), Roth 401 (k) е обект на необходими минимални правила за разпространение след като навършите 70 години½. Може да сте чели иначе, но това не е така. Ще бъдете изправени пред строги наказания, ако не изтеглите пари от сметката си в определеното време.

Тези, които пренебрегват правилата, като не теглят пълната сума, теглят се със закъснение или изобщо не теглят минималната сума, подлежат на чудовищен данък в размер на 50% от не изтеглената сума. Ако все пак работите, не подлежите на необходимото минимално разпределение.

Ако искате да избегнете изискването за минимално разпределение, най-добрият ви залог е Roth IRA. Правилата за RMD не се прилагат за Roth IRA, докато притежателят на акаунта живее. Имате възможност да превъртите своя Roth 401 (k) в Roth IRA, но заслужава да се отбележи, че петгодишният период на съхранение, за да се класирате за необлагаеми тегления, ще започне с началната дата на Roth IRA.

Необходими са минимални разпределения за всички планове, спонсорирани от работодателя. IRS казва, че това включва планове за споделяне на печалба, планове 403 (b) и 457 (b). Традиционните ИРА и базирани на ИРА планове също са включени в комбинацията. Ако вашият работодател не предлага Roth 401 (k), но се интересувате от участие в този план, можете да опитате да попитате дали компанията би помислила да предложи тази опция.